Specificatie van de Algemene Reserve | ||
|---|---|---|
Stand van de Algemene Reserve per 31-12-2015 | -22.550.488 | |
Wijzigingen Algemene Reserve | -4.050.681 | |
Wijzigingen Algemene Reserve, deel grond | 5.188.147 | |
Stand van de Algemene Reserve per 31-12-2016 | -21.413.022 | |
Stand Algemene reserve | 9.706.482 | |
Stand Algemene Reserve, deel grond | -31.119.504 | |
-21.413.022 |
Onderstaand zijn de wijzigingen in de Algemene Reserve en Algemene Reserve, deel grond verder uitgewerkt.
Algemene Reserve | |||||
|---|---|---|---|---|---|
Doorrekening AR MPB 2017-2020 | Realisatie 2016 | Doorrekening AR Jaarrekening 2016 | |||
Stand per 31-12-2015 | 13.757.163 | ||||
Resultaat rekening 2015 | 11.703.618 | ||||
Stand per 1-1-2016 | 25.460.781 | ||||
Ontwikkelingen 2016: | |||||
- Storting voorfinanciering NUP gelden (algemene uitkering) | 224.000 | ||||
- Bijdrage van reserve onderwijshuisvesting | 500.000 | ||||
- bestemmingsvoorstel rekening 2013, budget ict 3 decentralisaties | -70.000 | ||||
- Gebreken Omnisport | -471.000 | ||||
- eerste wijziging eenheidsplannen 2016 | -478.000 | ||||
- Bestemmingsvoorstellen jaarrekening 2016 | -15.459.044 | ||||
Bijdrage aan de Algemene Dienst 2016 | -255 | ||||
Stand per 31-12-2016 | 9.175.606 | 9.706.482 | 9.706.482 | ||
Resultaat 2016 (nog te bestemmen) | 5.417.000 | ||||
Bijdrage aan/van de Algemene Dienst 2017 | 55.000 | 55.000 | |||
Stand per 01-01-2018 | 9.230.605 | 15.178.482 | |||
Bijdrage aan/van de Algemene Dienst 2018 | 55.000 | 55.000 | |||
Stand per 01-01-2019 | 9.285.605 | 15.233.482 | |||
Bijdrage van de Algemene Dienst 2019 | 327.000 | 327.000 | |||
Stand per 01-01-2020 | 9.612.604 | 15.560.482 | |||
Bijdrage uit netto vrije ruimte | 1.302.000 | 1.302.000 | |||
Dekking Huis van de Stad uit AR | -1.796.000 | -1.796.000 | |||
Besparing Huis van de Stad | 300.000 | 300.000 | |||
Bijdrage van de Algemene Dienst 2020 | 555.000 | 555.000 | |||
Stand per 01-01-2021 | 9.973.604 | 15.921.482 | |||
Besparing Huis van de Stad | 300.000 | 300.000 | |||
Bijdrage van AR inlopen tekort grondexploitatie | 98.897 | 98.897 | |||
Bijdrage uit netto vrije ruimte | 1.114.000 | 1.114.000 | |||
Bijdrage uit afgeloste AR inlopen tekort grondexploitatie | 5.555.635 | 5.555.635 | |||
Bijdrage van de Algemene Dienst 2021 | 555.000 | 555.000 | |||
Stand per 01-01-2022 | 17.597.135 | 23.545.014 | |||
Besparing Huis van de Stad | 270.000 | 270.000 | |||
Bijdrage uit netto vrije ruimte | 1.030.000 | 1.030.000 | |||
Bijdrage uit afgeloste AR inlopen tekort grondexploitatie | 5.555.635 | 5.555.635 | |||
Bijdrage van de Algemene Dienst 2022 | 755.000 | 555.000 | |||
Stand per 31-12-2022 | 25.207.770 | 30.955.649 |
In de kolom "Doorrekening AR MPB 2017-2020" treft u de doorrekening van de Algemene Reserve zoals deze is opgenomen in de MPB 2017-2020. De kolom "Realisatie 2016" geeft de realisatie in 2016 weer. De verschillen in begroting en realisatie zijn toegelicht bij de programma teksten. Tenslotte treft u in de kolom "Doorrekening AR Jaarrekening 2016" een nieuwe doorrekening van de Algemene Reserve waarbij rekening is gehouden met de realisaties in 2016.
Doorrekening AR MPB2016-2019 | realisatie 2016 | Doorrekening AR Jaarrekening 2016 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
Stand per 01-01-2014 | -46.177.764 | -46.177.764 | ||||
Rente 2014 | 3,4% | -1.570.044 | -1.570.044 | |||
Storting annuïteit tekort Grondbedrijf | 6.422.607 | 6.422.607 | ||||
Stand per 31-12-2015 | -41.325.201 | -41.325.201 | -41.325.201 | |||
Rente 2016 | 3,4% | -1.405.057 | -1.405.057 | -1.405.057 | ||
Storting annuïteit tekort Grondbedrijf | 6.422.607 | 6.422.607 | 6.422.607 | |||
Stand per 31-12-2015 | -36.307.650 | -36.307.651 | -36.307.651 | |||
Rente 2016 | 3,4% | -1.234.460 | -1.234.460 | -1.234.460 | ||
Storting annuïteit tekort Grondbedrijf | 6.422.607 | 6.422.607 | 6.422.607 | |||
Stand per 01-01-2017 | -31.119.504 | -31.119.504 | -31.119.504 | |||
Rente 2017 | 2,0% | -622.390 | -622.390 | |||
Storting annuïteit tekort Grondbedrijf | 5.555.635 | 5.555.635 | ||||
Bijdrage uit netto vrije ruimte | 3.688.000 | 3.688.000 | ||||
Extra aflossing vrijval reserves | 5.055.000 | 5.055.000 | ||||
Stand per 01-01-2018 | -17.443.259 | -17.443.259 | ||||
Rente 2018 | 2,0% | -348.865 | -348.865 | |||
Storting annuïteit tekort Grondbedrijf | 5.555.635 | 5.555.635 | ||||
Bijdrage uit netto vrije ruimte | 1.347.000 | 1.347.000 | ||||
Stand per 01-01-2019 | -10.889.489 | -10.889.489 | ||||
Rente 2019 | 2,0% | -217.790 | -217.790 | |||
Storting annuïteit tekort Grondbedrijf | 5.555.635 | 5.555.635 | ||||
Bijdrage uit netto vrije ruimte | 200.000 | 200.000 | ||||
Stand per 01-01-2020 | -5.351.644 | -5.351.644 | ||||
Rente 2020 | 2,0% | -107.033 | -107.033 | |||
Storting annuïteit tekort Grondbedrijf | 5.555.635 | 5.555.635 | ||||
Stand per 01-01-2021 | 96.958 | 96.958 | ||||
Rente 2021 | 2,0% | 1.939 | 1.939 | |||
Storting annuïteit tekort Grondbedrijf | ||||||
Bijdrage aan algemene reserve | -98.897 | -98.897 | ||||
Stand per 01-01-2022 | 0 | 0 | ||||
Rente 2022 | 2,0% | 0 | ||||
Storting annuïteit tekort Grondbedrijf | ||||||
Bijdrage aan algemene reserve | ||||||
Stand per 31-12-2022 | 0 | 0 |
Toelichting
In de Zomernota was voorzien dat de Algemene Reserve inlopen tekort grondexploitatie met een jaarlijkse annuïteit van € 6,4 mln eind 2022 op 0 zou lopen. Bij de rekening 2012 bleek dat het bedrag dat in 2012 aan deze reserve werd toegevoegd vanuit de investeringsscan en het opheffen van bestemmingsreserves, in werkelijkheid hoger was dan geprognosticeerd. Dit heeft een gunstig effect op de reserve. Bij de MPB 2017-2020 is het rente percentage van de annuïteit aangepast en wordt en tussentijds gestort uit de besteedbare vrije ruimte. Hierdoor vertoont dit deel van de Algemene Reserve nog eerder een positief saldo.